近日，城發(fā)公司內(nèi)審部制定了2021年度內(nèi)部審計及內(nèi)部控制工作計劃，陸續(xù)開始進(jìn)行內(nèi)部審計工作。
2021年計劃內(nèi)部審計的項目主要包括公司財務(wù)部內(nèi)部銀行的內(nèi)部控制及賬務(wù)管理實施的專項審計；參股公司呼市睿誠科技公司、呼市京城固體廢棄物處置公司的對外投資管理及內(nèi)部控制審查；城發(fā)管網(wǎng)公司實施財務(wù)與內(nèi)部控制的審計等。
整體工作將以內(nèi)部控制審計為基礎(chǔ)，以財務(wù)審計為重點，切實評價被審計單位的計劃、預(yù)算、決策、實施方案的可行性，內(nèi)部控制制度的有效性與健全性，重大資金管理的合規(guī)性與合法性。同時，為維護(hù)公司作為投資方的利益，實現(xiàn)投資目的，加深對參股公司的了解，加強對外投資的監(jiān)管，對投資金額大、持股比例高的參股公司實施審查，為公司管理對外投資提供必要信息。
